中图分类号：F842.6 文献标识码：A 文章编号：
1006-8937（2016）23-0128-02
1 国内失业保险规范运行的近况与问题
失业保险是五险的要紧组成部分，失业保险作为社会安全网的要紧保护屏障，可以保障失业职员的基本生活权益，进而保持社会稳定。失业保险的策略地位异常要紧，但这一规范却在国内遭到了忽略。具体来看，国内的失业保险规范运行过程中面临以下困境。
1.1 覆盖范围较小
国内失业保险规范只覆盖稳定就业职员，没包含灵活就业职员和农民，但灵活就业职员面临的失业风险是最大的，他们是最需要失业保险的群体；
1.2 缺少勉励机制
现在国内实行的是统一的失业保险费率规范，这一规范缺少差异性和勉励性，不一样的企事业单位面临的失业风险迥异，承担的失业风险本钱不同，受益机会也不同，但却要承担同样的失业保险费率，继而损害了失业保险规范的公平；
1.3 失业保险基金结余过多
因为较高的失业保险交费率，致使失业保险基金总额相对较大，但因为失业保险的给付水平较低，致使失业保险用于保障失业群体权益力度不足，失业保险基金结余过剩，没发挥应有用途。
失业保险基金之所以结余过多，根本症结在于政府的管理模式。从国际经验来看，失业保险基金管理模式可以分为三种，第一种是政府直接管理，第二种是政府间接管理，第三种是民营化管理。西方发达国家主要以间接管理和民营化管理为主，与之相比，国内主要以政府直接管理为主。政府直接管理缺少角逐，更缺少有效的监督和制约，由此致使失业保险基金借助率不高，效率低下。
值得关注的是，智利的失业保险管理采取民营化管理模式，国家委托专业的私营公司（AFC）管理失业保险基金，而政府只负责监督审察。这种民营化管理模式获得了巨大的成功，失业保险基金的智利经验值得大家关注。
2 智利的失业保险基金管理模式
智利失业保险规范始建于1937年，具体来看，一共历程了三个阶段。第一个阶段是传统的雇主或雇员交费的失业保险规范，第二个阶段为依赖政府出资的失业救助规范，第三个阶段即现行的规范是失业保险储蓄账户规范。 智利此前实行的传统失业保险规范本身存在紧急的问题，存在引发道德风险问题，而且为劳动力提供的有效保护有限。
2002年起，新型失业保险储蓄账户规范 （UISAs）开始在智利运行，智利在新规范中为失业保险打造了个人账户。
除此之外，以团结基金（Solidarity Fund），即统筹账户作为补充。团结基金的提取是有限制的，雇员只有在个人账户基金不足的状况下才可以通过申请进行提取。这样来看，智利的失业保险规范与国内社会基本养老保险规范有一个相似点，即都实行统账结合模式。但国内养老保险以社会统筹为主，个人账户为辅；而智利失业保险规范则是以个人账户为主，统筹部分只起补充用途。
2.1 在基金集资来源方面
团结基金相当一部分由政府财政补贴。此外，大多数个人账户资金来源主如果雇主交费和雇员交费，交费比率伴随雇员差异而不同。
依据期限对雇员进行划分，可以将雇员划分为无固按期限和有固按期限两类，从比率来看，大约60%的雇员是无固按期限雇员，无固按期限雇员交费占上一年度月均薪资的0.6%，雇主交费为职工上一年月均薪资的2.4%，其中1.6%进入个人账户，0.8%存入团结基金。其次，固按期限雇员不需要交费，雇主交费占职工上一年度月均薪资的3%，其中2.8%进入个人账户，0.2%进入团结基金。
智利失业保险规范依据雇员劳动合同性质的不同，对雇主设置不一样的交费比率，这种规范设计主要还是为了鼓励企业与雇员签订无固按期限劳动合同。智利失业保险基金的来源除去雇主、雇员的交费外，还包含政府每年向团结基金投入的1200万USD左右的财政转移支付。
2.2 在基金管理机构方面
失业基金管理人（AFC）统管智利失业保险基金的集资、运营和支付事宜，而失业基金管理人管理权主要通过政府的公开竞标形式获得。
从管理内容来看，失业基金管理人主要管理个人账户和团结基金交费征收、投资运营和待遇发放。智利的失业保险基金管理模式与养老保险基金的管理模式有所差异，虽然管理机构同样是7家养老基金管理公司（AFPs），但这7家公司内部的管理关系是不同的，养老金管理时，7家公司是角逐关系，而失业保险基金管理中，7家公司之间是一同和合作管理的关系，从而降低了为争夺顾客付出的推广宣传成本，减少了运营本钱。
2.3 在基金投资运营方面
智利失业保险基金分为个人账户基金和团结基金，这两者的投资组合并不相同。因为失业保险待遇给付以个人账户为主，因此个人账户基金的投资以安全稳妥为原则，选择风险较小的投资组合；而团结基金作为补充，更看重较高的ROI，因此它的投资途径更多，面临的风险也更大。
具体来讲，个人账户基金允许用于国内固定收益资产投资、国内金融中介投资和海外固定收益资产投资；而团结基金还被允许投资于国内外的股票。
依据AFC2014年的年报，2014年失业保险个人账户基金实质投资收益率为4.89%，团结基金投资收益率为7.12%，两者平均投资收益率为6.30%，而与之相比，国内失业保险基金的投资收益率多年不足2%。可见在智利失业保险基金民营化管理模式下，基金投资途径多元化，实行高效率运作，投资收益率总是能达到非常高的水平。 2.4 在失业待遇的给付方面
智利的失业保险设置了1个月的等待期。雇员对账户交费累计额与持续交费时间决定了他可以享受的失业保险待遇标准。但失业保险金待遇领取期限最长为5个月，待遇还会伴随时间的延长而递减。当失业者重新找到工作，失业保险待遇即停止发放。在雇员退休时，可以提取个人账户基金全部余额；无固按期限劳动合同的雇员假如在退休前就死亡，其个账基金让能由其继承人继承。
在特别规定方面，智利失业保险规范对团结基金的给付条件设置了严苛的需要：对于签订无固按期限劳动合同的劳动者来讲，只有失业前连续交费满足12个月及以上且被企业以非正当缘由辞退者，在个人账户基金给付不足时才有申请领取团结基金的资格。团结基金的领取期限也有5个月的上限限制。
3 智利失业保险金管理模式的优势和弊端及其对国内 的启示
3.1 智利失业保险基金管理模式具备的优点
第一，采取交费形式筹集失业保险基金，个人账户有强制储蓄性质。
第二，再就业勉励强。个人享有些失业保险待遇即失业金的薪资替代率随失业期延长而递减，且设置最高失业保险待遇和最长失业保险领取期限，从而勉励职员积极探寻工作，第三就业。
第三，实行个人账户为主的待遇给付模式，降低道德风险。因为个人账户基金为个人私有，失业后第一从个人账户提取基金进行失业保险待遇给付，只有在个人账户不足时才能申领团结基金，从而将雇员的失业本钱内化于个人，即失业保险待遇率先从个人账户基金积累额里出，是用雇员在职时薪资的交费来解决其失业时的生活来源问题，带有自我保障的性质，更强调雇员个人的责任，降低雇员为获得失业保险金待遇而故意离职的道德风险。
第四，统账结合，当雇员个人账户基金不足时，通过团结基金的补充用途，为失业者提供基本的收入保护。
第五，失业保险基金由失业基金管理人一家公司集中统一管理，伴随基金规模的扩大，其运营本钱会减少，具备规模收益递增的效应。
3.2 智利失业保险基金管理模式具备的缺点
第一，失业保险待遇递减机制，可能致使后期失业金替代率过低，没办法保持失业者的基本生活水准。
第二，失业保险基金投资途径多元化，在提升了投资收益率的同时，也提升了基金投资运营面临的风险，使得基金抗风险能力弱。在遇见经济危机或重大自然灾害等状况下，团结基金收益率甚至可能为负。
第三，失业保险待遇给付以个人账户为主，团结基金为辅，作为社会保险的再分配和互助共济用途减弱。
第四，失业保险基金管理权由失业基金管理人垄断，缺少角逐，可能导致基金流失。
3.3 改进手段
笔者觉得，大家应在借鉴智利失业保险基金管理的基本经验基础上，充分汲取其教训，从以下三个方面改进国内的失业保险基金管理：
第一，缩短失业保险一般待遇期限。国内失业保险领取期限过长，领取资格太严苛。因此国内应该适合放松领取资格，同时缩短失业保险一般领取期限，并学习智利，将失业保险领取期限和失业率挂钩。
第二，打造失业保险个人账户储蓄规范。学习智利打造失业保险个人账户，当职员失业时，失业金的发放先从个人账户中提取，个人账户不足再用统筹基金作补充，从而对雇员行为形成约束，降低雇员故意离职以领取失业保险金的行为。除此之外，假如雇员没失业过，退休时失业保险个人账户积累的基金一次性提取返还或计入该雇员养老保险基金个人账户，如雇员在退休前过世，失业保险个人账户基金也允许继承。
第三，打造失业保险基金专业投资管理机构，拓宽投资途径。针对国内现在失业保险基金只准许存于国有商业银行或者购买国债，投资收益率低，保值增值困难的问题，学习智利民营化管理模式，将失业保险的投资运营交给专业基金投资机构，逐步扩大失业保险基金进入资本市场的范围，拓展失业保险基金投资范围。从而达成投资途径多元化，提升失业保险基金的投资收益率。
